13월의 월급 300만원 더 받기: ISA 만기 자금 연금 계좌로 옮겨야 하는 이유

직장인에게 12월은 한 해를 마무리하는 시기이기도 하지만, 다가올 2월의 보너스인 ’13월의 월급‘을 준비하는 마지막 골든 타임이기도 합니다. 많은 분이 연말정산 세액공제를 위해 연금저축펀드나 IRP(개인형 퇴직연금)에 납입하고 계실 텐데요.

혹시 “나는 이미 연간 납입 한도인 900만 원을 꽉 채워서 더 이상 혜택을 못 받아”라고 생각하고 계신가요? 그렇다면 오늘 이야기에 주목해 주세요. 만기가 된 ISA(개인종합자산관리계좌) 자금을 활용하면, 남들은 모르는 추가 공제 혜택을 챙길 수 있습니다.

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1. 연금저축 한도 900만 원 + 알파(α)의 마법

기본적으로 직장인이 받을 수 있는 연금 계좌 세액공제 대상 한도는 연간 900만 원(연금저축 600만 원 + IRP 300만 원)입니다. 하지만 정부는 국민들의 노후 준비를 장려하기 위해 ISA 만기 자금을 연금 계좌로 이체할 경우 추가적인 세제 혜택을 주고 있습니다.

이 제도의 핵심은 ‘전환 금액의 10%, 최대 300만 원’까지 추가로 세액공제 대상으로 인정해 준다는 점입니다. 즉, 기존 한도 900만 원에 300만 원이 더해져, 총 1,200만 원까지 세액공제를 받을 수 있는 길이 열리는 셈입니다.

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2. 300만 원 추가 공제, 실제 환급액은 얼마일까?

이론적인 한도보다 중요한 건 “그래서 내 통장에 얼마가 더 들어오느냐”겠죠. ISA 만기 자금 3,000만 원을 연금 계좌(연금저축 또는 IRP)로 옮겼을 때의 시뮬레이션을 돌려보겠습니다.

• 이체 금액: 3,000만 원 (ISA 만기 자금)
• 추가 공제 인정액: 300만 원 (이체 금액의 10%)

[실제 환급액 계산]
환급액은 본인의 총급여액에 따라 세율이 다르게 적용됩니다.

1. 총급여 5,500만 원 이하 (세율 16.5%):
   • 300만 원 x 16.5% = 495,000원 환급
2. 총급여 5,500만 원 초과 (세율 13.2%):
   • 300만 원 x 13.2% = 396,000원 환급

단순히 계좌에서 계좌로 돈을 옮기기만 했을 뿐인데, 약 40만 원에서 50만 원의 현금을 추가로 돌려받게 됩니다. 이는 웬만한 적금 이자보다 훨씬 높은 수익률입니다. 구체적인 세액공제 예상액은 국세청 홈택스 연말정산 미리보기 서비스를 통해 미리 확인해 볼 수 있습니다.

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3. ISA 만기 자금 전환, 어떻게 하나요?

절차가 복잡할까 봐 걱정하지 않으셔도 됩니다. 요즘은 대부분의 증권사 앱에서 비대면으로 처리가 가능합니다.

1. ISA 의무 가입 기간 확인: ISA 계좌는 개설 후 3년이 지나야 만기 해지가 가능합니다.
2. 만기 해지 및 입금 신청: 증권사 앱 메뉴에서 ‘ISA 만기 해지’를 신청하면서, 해지 자금을 ‘연금 계좌로 이전’하겠다는 옵션을 선택해야 합니다.
3. 기간 준수: 만기일로부터 60일 이내에 연금 계좌로 입금해야 혜택이 적용됩니다.

중요한 팁은, 만기 자금 전액을 다 옮길 필요는 없다는 것입니다. 예를 들어 5,000만 원이 만기되었다면, 세제 혜택 한도(300만 원 인정)를 꽉 채울 수 있는 3,000만 원만 연금으로 옮기고, 나머지 2,000만 원은 일반 계좌로 빼서 다른 곳에 투자하거나 생활비로 써도 무방합니다.

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4. 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 연금 계좌로 옮긴 돈은 바로 뺄 수 있나요?
아니요, 신중해야 합니다. 연금 계좌로 들어간 돈은 세액공제 혜택을 받은 것으로 간주되므로, 만 55세 이전에 중도 인출할 경우 16.5%의 기타소득세를 토해내야 합니다. 따라서 노후 자금으로 묶어둬도 괜찮은 여유 자금인지 꼭 확인하세요.

Q2. 올해 연금 저축 한도를 다 못 채웠는데도 ISA 전환이 유리한가요?
네, 유리합니다. ISA 전환 금액은 ‘추가 한도’ 개념이지만, 기본 한도가 남았다면 그 빈 공간도 채워줍니다. 예를 들어 연금저축에 0원을 넣은 상태에서 ISA 자금 3,000만 원을 옮기면, [기본 한도 600만 원(인정) + 추가 한도 300만 원(인정)]이 되어 총 900만 원에 대한 공제 혜택을 한 번에 받을 수 있습니다.

Q3. 세제 혜택은 전환한 해에만 받나요?
네, 전환 신청을 한 귀속 연도에 한해서 1회 적용됩니다. 따라서 올해 연말정산에 반영하고 싶다면 12월 31일 전까지 모든 절차(해지 및 입금)를 마쳐야 합니다.

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월급쟁이 부자들은 버는 돈만큼이나 ‘지키는 돈’에 민감합니다. 3년 동안 알뜰살뜰 모은 ISA 계좌가 만기를 앞두고 있다면, 그냥 해지해서 소비해 버리기보다는 노후 준비와 절세라는 두 마리 토끼를 잡아보시는 건 어떨까요?

지금 바로 이용 중인 증권사 앱을 켜서 내 ISA 계좌의 개설 일자와 만기일을 확인해 보세요. 그 작은 실행이 내년 2월, 여러분의 통장을 더 두둑하게 만들어 줄 것입니다.